Prowadzisz działalność gospodarczą w Niemczech lub dopiero planujesz postawić pierwszy krok jako przedsiębiorca? Świetnie, ale zanim w pełni rozwiniesz skrzydła, musisz zadbać o fundament – bezpieczeństwo prawne i finansowe swojej firmy. W tym artykule znajdziesz aktualne informacje o tym, jakie ubezpieczenia są obowiązkowe, które warto rozważyć i jak podejść do tematu odpowiedzialnie w 2025 roku.

Ubezpieczenia dla przedsiębiorców w Niemczech – Ubezpieczenie zdrowotne (Krankenversicherung)

Każda osoba prowadząca działalność gospodarczą w Niemczech musi posiadać ubezpieczenie zdrowotne. Przedsiębiorcy mają możliwość wyboru między publicznym (GKV) a prywatnym (PKV) systemem ubezpieczeń zdrowotnych. W 2025 roku próg dochodowy uprawniający do wyboru prywatnego ubezpieczenia wynosi 73 800 euro rocznie.

Publiczne ubezpieczenie zdrowotne (GKV) oferuje szeroki zakres świadczeń medycznych i jest obowiązkowe dla osób o dochodach poniżej wspomnianego progu. Składki wynoszą średnio 14,6% dochodu brutto, z czego połowę pokrywa pracodawca, a drugą połowę pracownik. Dodatkowo obowiązuje składka na ubezpieczenie pielęgnacyjne (Pflegeversicherung) w wysokości około 3,4% dochodu.

Prywatne ubezpieczenie zdrowotne (PKV) jest dostępne dla osób o wyższych dochodach oraz dla samozatrudnionych. Składki są ustalane indywidualnie, w zależności od wieku, stanu zdrowia i zakresu wybranych świadczeń. PKV oferuje często szerszy zakres usług i krótsze terminy oczekiwania na wizyty u specjalistów, jednak nie obejmuje bezpłatnego ubezpieczenia członków rodziny.

Ubezpieczenia dla przedsiębiorców w Niemczech – Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej (Betriebshaftpflichtversicherung)

Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej chroni przedsiębiorcę przed roszczeniami osób trzecich wynikającymi z prowadzenia działalności gospodarczej. Obejmuje szkody osobowe, rzeczowe oraz majątkowe spowodowane przez działalność firmy. Choć nie jest obowiązkowe, jest zalecane przez ekspertów, zwłaszcza w branżach o podwyższonym ryzyku, takich jak budownictwo czy usługi remontowe.

Wysokość składki zależy od rodzaju działalności, obrotów firmy oraz wybranej sumy ubezpieczenia. Standardowa suma ubezpieczenia wynosi co najmniej 3 miliony euro. Ubezpieczenie to może również obejmować koszty obrony prawnej w przypadku nieuzasadnionych roszczeń.

Ubezpieczenie emerytalne (Rentenversicherung)

W Niemczech niektóre grupy zawodowe prowadzące działalność gospodarczą są zobowiązane do opłacania składek na ubezpieczenie emerytalne. Dotyczy to m.in. rzemieślników, nauczycieli prywatnych oraz artystów. Wysokość składek oraz obowiązek ich opłacania zależą od rodzaju wykonywanej działalności. Dla większości przedsiębiorców ubezpieczenie emerytalne jest dobrowolne, jednak zaleca się jego rozważenie jako zabezpieczenia na przyszłość.

Ubezpieczenie wypadkowe (Unfallversicherung)

Ubezpieczenie wypadkowe zabezpiecza przedsiębiorcę na wypadek urazów lub chorób zawodowych powstałych w związku z wykonywaną pracą. Chociaż nie jest obowiązkowe dla wszystkich, jest zalecane, zwłaszcza w zawodach o wysokim ryzyku wypadków. W przypadku zatrudniania pracowników przedsiębiorca ma obowiązek zgłoszenia ich do odpowiedniej Berufsgenossenschaft (zawodowej kasy ubezpieczeniowej).

Ubezpieczenie majątkowe firmy (Geschäftsinhaltsversicherung)

Ubezpieczenie majątkowe firmy chroni majątek przedsiębiorstwa, taki jak sprzęt, maszyny czy zapasy, przed zniszczeniem lub kradzieżą. Jest to szczególnie ważne dla przedsiębiorców posiadających fizyczne zasoby niezbędne do prowadzenia działalności. Polisa może obejmować również ubezpieczenie od przerw w działalności (Betriebsunterbrechungsversicherung), które rekompensuje utracone dochody w przypadku przestoju spowodowanego np. pożarem czy powodzią.